Atas perintah akuntansi, ini disebut arus kas atau, jika tidak, arus kas, laporan akun yang mencerminkan dan memberi tahu kita berapa banyak uang tunai yang tersisa setelah kita membayar pengeluaran, bunga, dan pembayaran modal. Jadi, secara lebih formal, arus kas adalah pernyataan bertipe akuntansi yang memberi kita informasi tentang pergerakan kas yang telah terjadi dan ekuivalennya.
Aktivitas operasi, investasi dan pembiayaan adalah bagian dari kategori laporan arus kas. Misalnya, arus kas operasi akan menunjukkan kas yang telah diterima atau dikeluarkan sebagai hasil dari aktivitas sehari-hari yang dikelola perusahaan. Di sisi lain, arus kas investasi menunjukkan pergerakan dalam hal investasi yang dilakukan. Dan arus kas pembiayaan bertanggung jawab untuk mempertimbangkan kas yang dihasilkan dari penerimaan atau pembayaran pinjaman, pembayaran dividen, penerbitan atau pembelian kembali saham.
Dari semua yang disebutkan di atas, maka perusahaan untuk menjamin berfungsinya dengan baik pada tingkat ekonomi, yaitu untuk menjamin dirinya sendiri likuiditas yang diperlukan untuk menghadapi sehari-hari dan kejadian tak terduga yang kadang-kadang dihasilkan oleh bisnis, harus dilakukan. sangat teliti subjek arus kas dan menganalisisnya. Membawa keluar proyeksi tentang negara dari kategori tersebut akan melayani dan akan sangat membantu untuk mengetahui apakah Anda memiliki uang tunai yang diperlukan untuk menutupi biaya.
Karena arus kas, terutama, yang memungkinkan adalah membuat ketentuan untuk menghindari solusi darurat tersebut seperti pergi ke pemodal untuk memberi kita pinjaman untuk membantu kita keluar dari situasi mendesak, situasi yang tentu saja dapat mengarah pada pembayaran luar biasa dan minat yang sangat tinggi.
Manajemen keuangan perusahaan mana pun, dengan perkiraan arus kas yang dilakukan dengan cermat dan terkini, tidak diragukan lagi akan berkontribusi pada profitabilitas yang ingin dicapai oleh setiap perusahaan.
Topik dalam Arus Kas
